Szkolimy od 1990 r.
Konsulting-Edukacja
JACYNO I MODZELEWSKI Sp. z o.o.
Szkolenia online - zakończone certyfikatem!
Podatki i rachunkowość

ON-LINE: Faktury i e-faktury – 2020 .

O szkoleniu

Cele szkolenia: W szkoleniu przedstawione zostaną zagadnienia związane zasadami wystawiania faktur. Przedstawione zostaną także podstawowe zasady rozliczania podatku VAT niezbędne dla prawidłowego wystawienia faktury.

 

Program:

 

1. Kiedy wystawiamy polska fakturę

- kiedy wystawiamy fakturę obowiązkowo, a kiedy na żądanie (osoby indywidualne; sprzedaż zwolniona, także dla firm)

2. Rodzaje faktur

- faktury VAT (faktury, faktury zaliczkowe, faktury VAT marża, faktury uproszczone, faktury do paragonów, paragony jako faktury uproszczone)

- faktura VAT RR

2. Podmioty uprawnione do wystawienia faktur VAT:

- sprzedawca

- nabywca (samofakturowanie)

osoby trzecie: z mocy prawa (np. komornicy sądowi) i na podstawie pełnomocnictwa (np. biura rachunkowe)

3. Obowiązek przekazania danych z faktury sprzedaży w schemacie JPK_Fa, kiedy JPK_FA(2) a kiedy JPK_Fa(3)

4. Dane, która powinna zawierać faktura:

- data wystawienia (w tym data wystawienia faktury elektronicznej)

- data dokonania lub zakończenia dostawy towarów lub wykonania usługi lub datę otrzymania zaliczki, o ile taka data jest określona i różni się od daty wystawienia faktury

- kolejny numer nadany w ramach jednej lub więcej serii, który w sposób jednoznaczny identyfikuje fakturę

- imiona i nazwiska lub nazwy podatnika i nabywcy towarów lub usług oraz ich adresy (problem nazw skróconych)

- numer, za pomocą którego podatnik jest zidentyfikowany na potrzeby podatku

- numer, za pomocą którego nabywca towarów lub usług jest zidentyfikowany na potrzeby podatku lub podatku od wartości dodanej, pod którym otrzymał on towary lub usługi

- numer identyfikacji VAT czy to zawsze numer NIP

- w niektórych transakcjach wewnątrzwspólnotowych stosujemy tzw. numery VAT UE

- nazwa (rodzaj) towaru lub usługi

- miara i ilość (liczbę) dostarczonych towarów lub zakres wykonanych usług

- cena jednostkową towaru lub usługi bez kwoty podatku (cenę jednostkową netto)

- kwoty wszelkich opustów lub obniżek cen, w tym w formie rabatu z tytułu wcześniejszej zapłaty, o ile nie zostały one uwzględnione w cenie jednostkowej netto;

- wartość dostarczonych towarów lub wykonanych usług, objętych transakcją, bez kwoty podatku (wartość sprzedaży netto)

- stawka podatku

- suma wartości sprzedaży netto, z podziałem na sprzedaż objętą poszczególnymi stawkami podatku i sprzedaż zwolnioną od podatku

- kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto, z podziałem na kwoty dotyczące poszczególnych stawek podatku

- kwotę należności ogółem

- sprzedaż zwolniona na fakturze – obowiązek wskazania podstawy prawnej na fakturze

- wyrazy „metoda kasowa” na fakturze

- wyrazy „ samofakturowanie” na fakturze

- kiedy wyrazy „odwrotne obciążenie ” na fakturze – likwidacja odwrotnego obciążenia w kraju od 1 listopada 2019 r.

- wyrazy „ mechanizm podzielonej” na fakturze od 1 listopada 2019 r. – sanockiej za ich brak

- wyrazy „procedura marży dla biur podróży” na fakturze

- wyrazy procedura marży - towary używane", "procedura marży - dzieła sztuki" lub "procedura marży - przedmioty kolekcjonerskie i antyki" na fakturze

- wyrazy „ ” na fakturze

- wyrazy „ ” na fakturze

- szczególne dane na fakturach WDT nowych środków transportu

- szczególne dane dla faktur wystawianych przez drugiego w kolejności podatnika, w wewnątrzwspólnotowej transakcji trójstronnej (procedurze uproszczonej)

- faktury uproszczone

- paragon jako faktura uproszczona

- faktura w przypadku cen urzędowych

- zaokrąglenia na fakturze

- faktury dokumentujące WDT, w tym najnowsze zmiany w tym zakresie

- faktury dokumentujące „eksport usług”

- faktury dokumentujące dostawy towarów poza terytorium kraju

- faktury walutowe

5. Faktura zaliczkowa

- kiedy wystawiamy fakturę zaliczkową

- dane jakie powinna zawierać faktura zaliczkowa

- kiedy faktura końcowa – czy zawsze i problem „zerowej” faktury końcowej

- faktura proforma a faktura zaliczkowa

6. Sposób wystawienia faktury

- egzemplarze faktur papierowych

- egzemplarze faktur elektronicznych

- rozróżnienie KOPIA/ORYGINAŁ

7. Faktury do paragonu

- obowiązek dołączania paragonu do faktury

- paragon do faktury elektronicznej

- paragon elektroniczny – z kasy on line a faktur

- paragon jako faktura uproszczona

- kasy wirtualne a faktura

8. Terminy wystawienia faktur

- zasada ogólna (na 30 dni przed i do 15 następnego miesiąca)

- termin wstawienia faktur zaliczkowych

- termin na faktury dotyczące: książek, czasopism, robót budowlanych

- termin wystawienia faktury na najmu (dzierżawy, leasingi) i media

9. Forma faktury

- faktury tradycyjne (papierowe)

- faktury elektroniczne

- pojęcia autentyczności, integralności i czytelności faktury i e-faktury

- ustrukturyzowane faktury w zamówieniach publicznych

10. Faktura elektroniczna

- warunki stosowania: akceptacja nabywcy

- faktury w PDF, podpis kwalifikowany i EDI

- dane jakie powinna zawierać

11. Ustrukturyzowana faktura w zamówieniach publicznych

- kiedy stosujemy i dla kogo jest obowiązkowa

- forma: tylko XML

- obowiązek posiadania konta na platformie

- dane wymagane dla faktury ustrukturyzowanej

12. Dokumenty korygujące

- faktura korygująca: przypadki kiedy wystawiamy (rabaty, zwroty towarów i zaliczek, pomyłki, podwyższenie ceny), dane jakie zawiera

- nota korygująca: przypadki kiedy wystawiamy, dane jakie zawiera

- zły nabywca na fakturze – zmiana stanowiska organów podatkowych jak postąpić

- forma faktury korygującej i noty korygującej

- problem anulowania faktury

13. Duplikaty faktur: przypadki kiedy wystawiamy, dane jakie musi zawierać, forma

14. Przechowywanie faktur

15. Nowe JPK_VAT od 1 lipca/1 października 2020 r. – ujęcie faktur w nowym JPK_VAT

- ujęcie faktur, faktur korygujących, not korygujących w nowych JPK VAT (JPK_V7 i VAT_7K)

- faktury wystawiane do faktur w nowym JPK VAT

- kary porządkowe za błędy w JPK-VDEK i ewidencji VAT podatnika czynnego

16. Odpowiedniki faktur wewnętrznych

17. Faktura a rozliczenia podatkowe

- obowiązek podatkowy VAT a data sprzedaży lub data wystawienia faktury

- kwota netto a podstawa opodatkowania VAT

- stawki podatku i zwolnienia

- nowa matryca stawek podatkowych od 1 lipca 2020 r.

- rozliczenie przez sprzedawcę faktury korygującej na minus: kiedy obowiązek posiadania potwierdzenia odbiory

- rozliczenie przez sprzedawcę faktury korygującej na plus

- faktura jako dokument stanowiący podstawę odliczenia podatku naliczonego

18. Tarcze antykryzysowe – skutki dla fakturowania

19. Najnowsze nowelizacje ustaw podatkowych

19. Odpowiedzi na pytania uczestników

 

Adresaci szkolenia

 

Szkolenie skierowane jest do osób zajmujących się wystawieniem faktur oraz rozliczaniem podatku od towarów i usług w przedsiębiorstwach.

Wykładowca

Szymankiewicz Marcin
Szymankiewicz Marcin

Doradca podatkowy, absolwent Wydziału Prawa i Administracji UW i Wydziału Humanistycznego Wyższej Szkoły Pedagogicznej w Olsztynie, specjalizujący się w tematyce podatku od towarów i usług. Doświadczenie zawodowe zdobywał w organach podatkowych oraz dziale podatkowym... Czytaj dalej

Informacje dodatkowe

Poszerzaj wiedzę, gdziekolwiek jesteś!

Szkolenie online realizujemy za pomocą platformy internetowej, do której uczestnicy będą się logować w dniu warsztatów.

Po zalogowaniu do platformy, każdy z Państwa będzie miał dostęp do prezentacji online prowadzonej na żywo przez Trenera. Uczestnik będzie mógł również komunikować się głosowo z Wykładowcą w trakcie zajęć.

Materiał szkoleniowy zostanie udostępniany Uczestnikom szkolenia mailowo na dzień przed datą szkolenia.

Szkolenie zakończy się wydaniem imiennego certyfikatu.

Przygotowanie uczestników do szkolenia online:

  • szkolenie online odbywa się poprzez platformę internetową, link do konkretnej sesji szkoleniowej zostanie przesłany na adresy email uczestników przed zajęciami

  • szkolenie online odbywa się na komputerze uczestnika kursu, zatem wymagany jest komputer, tablet, smartfon z dostępem do internetu

  • szkolenie online wymaga stabilnego dostępu do internetu (najlepiej stałe łącze)

  • szkolenie online zaczyna się o wyznaczonej godzinie – uczestnicy szkolenia powinni być wtedy zalogowani do systemu i gotowi do transmisji

     

* Materiały autorskie objęte są prawami autorskimi, dlatego też firma UNIVERS Konsulting-Edukacja Jacyno i Modzelewski Sp. zo.o nie wyrażaja zgody na ich powielanie, rozpowszechnianie oraz udostepnianie osobom nieuprawnionym. Nie wyrażamy również zgody na nagrywanie wykładu.

 

Uwaga: Prosimy nie mylić szkoleń realizowanych online z usługami typu e-learning. Szkolenia e-lerningowe polegają na udostępnieniu zainteresowanym odpłatnie materiałów szkoleniowych do samodzielnej nauki bez kontaktu z wykładowcą.

 

w cenie szkolenia:
* 5 godzin wykładu, w tym maksimum praktyki i tylko niezbędna teoria oraz konsultacje indywidualne w czasie i po szkoleniu,
* materiały szkoleniowe na maila przed szkoleniem,

Szkolenie zakończone certyfikatem!

Lokalizacja na mapie

Chcesz wziąć udział w szkoleniu? Daj nam znać!
Zgłoś udział w szkoleniu

Program lojalnościowy

Zapraszamy do wzięcia udziału w naszym programie lojalnościowym. Założenie konta pozwoli Państwu zbierać punkty, za które będzie można uzyskać rabat na kolejne szkolenie, darmowy kurs lub odebrać nagrody.

Dowiedz się więcej
Informacja o plikach cookies

Korzystając z naszego serwisu bez zmiany ustawień dotyczących cookies wyrażasz zgodę na ich używanie, zgodnie z aktualnymi ustawieniami przeglądarki.

Zamknij